nový produkt DIP a změny u DPS a PP (TF)

daňový základ si lze díky investování do DIP snížit až do ročního limitu ve výši 48 000 Kč
Pokud budete posílat do DIP 4000 Kč měsícně, využijete maximální odpočet a ušetříte na daních 15% z této investované částky, tedy 7200 Kč
tento limit je společný pro státem podporované produkty na stáří – tzn. 48 000 Kč platí včetně daňových odpočtů z DPS a z IŽP
- pozn. v DPS doposud bylo možné využít max. 24 000 Kč ročně na daňový odpočet ( tj. při úložce 3000 Kč měsíčně)

zaměstnavatel může posílat zaměstnancům příspěvěk nově také po „životku“ a „penzijku“ i do DIP
výhodou pro zaměstnavatele je, že tuto částku použije jako nákladovou položku ve svém účetnictví
zaměstnavatel může zaměstnanci poslat max. 50 000 Kč ročně
- pokud již zaměstnavatel posílá příspěvky zaměstnance na „penziko“ nebo „životko“ tak opět platí součet na příspěvky do DIP +DPS + IŽP = max 50 000 Kč)

minimálně 120 měsíců trvání smlouvy
výběr nejdříve v 60ti (ukončení smlouvy až v kalendářním roce, kdy bude účastníkovi 60 let)
Pozn. jde o obdobu dosavadního pravidla pro „penziko“,DPS 60+60 známé z penzijního spoření – i v něm se dosavadní minimum 60měsíců prodlouží u nových smluv na dvojnásobek

Ano, od 1.1.2024 je možné vstoupit třeba i s 5 let starou investiční smlouvou do programu DIP.
Pozor tato smlouva musí trvat minimálně 10 let až od 1.1.2024 a vybrat ji můžete nejdříve ve Vašem věku 60ti let, jinak budete při výběru vracet daňové výhody
Je vhodné se nad ev. převodem stávající smlouvy do DIP programu zamyslet, vhodnější variantou se obecně zdá být sjednání zcela nové smlouvy.

pokud by došlo k výběru dříve než za 10let trvání smlouvy a dříve než ve věku 60ti let, je nutno vrátit státu daňové úlevy, dodanit

Stávající smlouvy – investiční produkty

jednoduše zařadím stávající smlouvu do DIP
porušení DIP by bylo vybrání, i pokud předtím nebyly z investice nárokovány daňové výhody
pravidlo DIP – 10let se začne počítat až od okamžiku, kdy smlouvu, která již existuje zařadím do programu DIP

Poskytovatelé DIPu

Dividendové akcie

státní příspěvek
- změna státních příspěvků, od 500 Kč měsíčně
- státní příspěvek tvoří 20%
- k 1000 Kč měsíčně – 200 Kč od státu
- k 1700 Kč – max 340 Kč – maximum
- důchodci nebudou pobírat státní příspěvky, o ty co jíž dostali nepřijdou
DPS výběry
- nové smlouvy musí trvat minimálně 10let aby nemusel klient vracet státní příspěvky
- u starších smluv – 5let a dosažení věku 60ti let
- lze zvolit kombinaci pravidelné renty i jednorázového výběru (renta je daňově výhodnější, nemusím danit výnosy)
- jednorázové vyrovnání bude nově malinko výhodnější než doposud (doposud se danil i výnos i příspěvky zaměstnavatele)
- změny jsou tedy – 1.) státní příspěvky a 2.) výplata a dále TF

zmražený tranformovaný fond + DPS

Převod DPS -DPS

vypočítej si svůj důchod

Magické číslo 2 000 000 Kč

regulace

producenti

čekací doba

Na 10 000 Kč měsíčně